會(huì)計(jì)出納資金結(jié)算流程是企業(yè)財(cái)務(wù)管理中的重要環(huán)節(jié)，它牽涉到到企業(yè)的資金收支、賬務(wù)核算、財(cái)務(wù)報(bào)表等方面。本文將詳細(xì)點(diǎn)推薦會(huì)計(jì)出納資金結(jié)算流程，幫助讀者清楚企業(yè)財(cái)務(wù)管理的基本都流程。

第一步：收集資金收支憑證

企業(yè)的資金收支憑證和收據(jù)、發(fā)票、銀行對(duì)賬單、現(xiàn)金流水等，會(huì)計(jì)出納是需要及時(shí)收集這些個(gè)憑證，并參與分類、整理。

第二步：登記資金收支憑證

會(huì)計(jì)出納需要將收集到的資金收支憑證參與登記，除了憑證號(hào)碼、日期、摘要、借貸方金額等信息。登記后必須將憑證接受歸檔，更方便后續(xù)核對(duì)確認(rèn)和去查詢。

第三步：核對(duì)銀行賬戶余額

會(huì)計(jì)出納是需要不定期檢查進(jìn)行核對(duì)銀行賬戶余額，以保證賬戶余額與銀行對(duì)賬單一致。如果沒(méi)有發(fā)現(xiàn)自己賬戶余額與銀行對(duì)賬單不一致，不需要及時(shí)接受調(diào)整。

第四步：制作資金報(bào)表

會(huì)計(jì)出納是需要依據(jù)什么再登記的資金收支憑證和銀行賬戶余額，制做資金報(bào)表，和現(xiàn)金流量表、資金收支表等。那些個(gè)報(bào)表可以幫企業(yè)管理層清楚企業(yè)的資金狀況。

第五步：審核資金報(bào)表

制做完資金報(bào)表后，會(huì)計(jì)出納不需要對(duì)報(bào)表并且審核，確保報(bào)表的準(zhǔn)確性和完整性。假如發(fā)現(xiàn)到錯(cuò)誤或遺漏，必須及時(shí)接受調(diào)整。

第六步：結(jié)算應(yīng)付賬款

企業(yè)要定期定時(shí)結(jié)算應(yīng)付賬款，會(huì)計(jì)出納是需要據(jù)應(yīng)付賬款的情況，會(huì)制定相應(yīng)的結(jié)算方案，并通過(guò)查對(duì)和確認(rèn)。結(jié)算和支付結(jié)束后，必須及時(shí)自動(dòng)更新賬務(wù)信息。

第七步：收回應(yīng)收賬款

企業(yè)不需要定期自查放下應(yīng)收賬款，會(huì)計(jì)出納是需要依據(jù)應(yīng)收賬款的情況，制定出相應(yīng)的收款方案，并進(jìn)行進(jìn)行核對(duì)和確認(rèn)。放下能完成后，是需要及時(shí)更新賬務(wù)信息。

第八步：編制財(cái)務(wù)報(bào)表

會(huì)計(jì)出納需要參照資金報(bào)表和那些財(cái)務(wù)信息，編制財(cái)務(wù)報(bào)表，除了資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表等。這個(gè)報(bào)表可以指導(dǎo)企業(yè)管理層打聽(tīng)一下企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況。

第九步：審核財(cái)務(wù)報(bào)表

編制內(nèi)完財(cái)務(wù)報(bào)表后，會(huì)計(jì)出納需要對(duì)報(bào)表并且審核，確保全報(bào)表的準(zhǔn)確性和完整性。如果不是發(fā)現(xiàn)到錯(cuò)誤或遺漏，需要及時(shí)并且調(diào)整。

第十步：提交財(cái)務(wù)報(bào)表

審查完成后，會(huì)計(jì)出納必須將財(cái)務(wù)報(bào)表并提交給企業(yè)管理層和相關(guān)部門(mén)，供其做個(gè)參考和決策。同時(shí)，會(huì)計(jì)出納需要將財(cái)務(wù)報(bào)表歸檔，方便后續(xù)查詢和審計(jì)。

以上就是會(huì)計(jì)出納資金結(jié)算流程的詳細(xì)可以介紹，期望對(duì)讀者極大幫助。