會(huì)計(jì)記賬是企業(yè)日常財(cái)務(wù)管理中非常重要的一環(huán)，而銀行日記賬則是會(huì)計(jì)記賬中的一個(gè)有用組成部分。銀行日記賬是企業(yè)用來(lái)記錄銀行賬戶收支情況的賬簿，它可以解決企業(yè)及時(shí)了解的資金狀況，決定真確的財(cái)務(wù)決策。下面我們來(lái)細(xì)致了解一下銀行日記賬的生成過(guò)程。

1. 銀行日記賬的定義

銀行日記賬是企業(yè)用處記錄銀行賬戶收支情況的賬簿，它除了銀行存款、支票、匯票、電匯、網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬等交易的記錄。銀行日記賬是企業(yè)財(cái)務(wù)管理中的一個(gè)重要的是組成部分，它也可以幫企業(yè)及時(shí)清楚的資金狀況，表現(xiàn)出對(duì)的的財(cái)務(wù)決策。

2. 銀行日記賬的作用

銀行日記賬是可以解決企業(yè)及時(shí)了解的資金狀況，表現(xiàn)出錯(cuò)誤的的財(cái)務(wù)決策。它可以不好處企業(yè)掌握到自己的資金流動(dòng)情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并略加能解決。況且，銀行日記賬還可以不幫助企業(yè)對(duì)銀行賬戶進(jìn)行管理，避兔資金流失和賬戶無(wú)比。

3. 銀行日記賬的生成過(guò)程

銀行日記賬的生成過(guò)程除開(kāi)以上幾個(gè)步驟：

（1）銀行對(duì)賬單的獲取：企業(yè)是需要從銀行獲取銀行對(duì)賬單，對(duì)賬單中除了了銀行賬戶的收支情況。

（2）對(duì)賬單的核對(duì)：企業(yè)要對(duì)銀行對(duì)賬單參與查對(duì)，必須保證對(duì)賬單中的收支情況與企業(yè)自己的記錄一致。

（3）記錄銀行日記賬：企業(yè)是需要根據(jù)銀行對(duì)賬單中的收支情況，記錄信息在銀行日記賬中。

（4）對(duì)賬單的歸檔：企業(yè)是需要將銀行對(duì)賬單裝訂歸檔，以備日后查詢資料。

4. 銀行日記賬的格式

銀行日記賬的格式一般除開(kāi)100元以內(nèi)幾個(gè)方面：

（1）日期：有記錄交易發(fā)生的日期。

（2）摘要：簡(jiǎn)要說(shuō)明交易的內(nèi)容。

（3）借方金額：留下記錄收入的金額。

（4）貸方金額：留下記錄支出的金額。

（5）余額：留下記錄賬戶余額。

5. 銀行日記賬的注意事項(xiàng)

在記錄銀行日記賬時(shí)，企業(yè)要盡量200以內(nèi)幾個(gè)事項(xiàng)：

（1）清楚記錄：企業(yè)要準(zhǔn)確記錄銀行賬戶的收支情況，以保證銀行日記賬的準(zhǔn)確性。

（2）及時(shí)更新：企業(yè)必須及時(shí)沒(méi)更新銀行日記賬，以便及時(shí)清楚的資金狀況。

（3）裝訂歸檔需要保存：企業(yè)要將銀行對(duì)賬單歸檔保存，以備日后查閱。

6. 銀行日記賬的重要性

銀行日記賬是企業(yè)財(cái)務(wù)管理中的一個(gè)重要的是組成部分，它也可以好處企業(yè)及時(shí)知道的資金狀況，表現(xiàn)出真確的財(cái)務(wù)決策。況且，銀行日記賬還也可以好處企業(yè)對(duì)銀行賬戶進(jìn)行管理，能夠防止資金流失和賬戶十分。

7. 銀行日記賬的管理工具

為了好地管理的管理銀行日記賬，企業(yè)是可以可以使用專業(yè)的財(cái)務(wù)管理軟件，如金蝶KIS、用友U8等。這些個(gè)軟件是可以好處企業(yè)手動(dòng)資料記錄銀行賬戶的收支情況，自動(dòng)生成報(bào)表銀行日記賬，極大提高了工作效率。

8. 銀行日記賬的

銀行日記賬是企業(yè)為了記錄銀行賬戶收支情況的賬簿，它這個(gè)可以解決企業(yè)及時(shí)自己的資金狀況，決定錯(cuò)誤的的財(cái)務(wù)決策。在記錄銀行日記賬時(shí)，企業(yè)需要準(zhǔn)確記錄銀行賬戶的收支情況，及時(shí)更新銀行日記賬，歸檔管理保存到銀行對(duì)賬單。是為好地管理呀銀行日記賬，企業(yè)可以不使用專業(yè)的財(cái)務(wù)管理軟件。