充當公司的出納，早上都要如何處理大量的收支款項，需要及時收拾單據并送到會計做賬。這是公司財務管理中非常重要的一環，下面我們來全面了解一下出納整理單據送到會計做賬的流程。

第一步：整理單據

出納是需要將公司的大部分收支單據接受分類整理好，和發票、收據、支票、銀行對賬單等。在整理單據的過程中，是需要注意單據的時間、金額、摘要等信息有無非常清晰應明確。

第二步：登記單據

出納是需要將收拾好好的單據參與登記，以及收入、支出、銀行存款、現金等。登記單據的目的是為了更方便會計并且賬務處理，切實保障賬目的準確性。

第三步：制作報表

出納必須根據辦理登記的單據制做報表，除開現金日記賬、銀行存款日記賬、支出明細表、收入明細表等。報表的制作不需要通過會計準則進行，確保全報表的真實性和準確性。

第四步：審核單據

出納必須對整理一番好的單據并且審核，確保全單據的真實性和準確性。二次審核單據的目的是為了以免又出現錯誤或是漏報的情況，確保全賬目的準確性。

第五步：交接單據

出納是需要將整理好的單據丟給會計并且賬務處理。在處理完畢單據的過程中，需要再注意單據的數量和內容是否是資料齊全，必須保證會計能成功并且賬務處理。

第六步：協助會計

出納需要協助會計進行賬務處理，包括核對賬目、自己制作報表、如何填寫憑證等。協助會計的目的是為了必須保證賬目的準確性和及時性。

第七步：記錄賬目

會計需要根據出納可以提供的單據接受賬務處理，和登記賬目、怎么制作報表、填寫好憑證等。在留下記錄賬目的過程中，需要注意一點賬目的準確性和及時性。

第八步：制作財務報表

會計不需要根據記錄的賬目制做財務報表，包括資產負債表、利潤表、現金流量表等。制作財務報表的目的是為了向公司內外部提供給清楚的財務信息，幫公司進行決策。

出納整理好單據交給你們會計做賬是公司財務管理中非常重要的一環，是需要出納和會計共同協作，切實保障賬目的準確性和及時性。在整個流程中，出納需要認真負責，確保全單據的真實性和準確性，會計不需要明確的會計準則通過賬務處理，切實保障賬目的準確性和及時性。