你是否曾經(jīng)的在公司中負責(zé)過收發(fā)票的工作？你是否是有過糾結(jié)啊過這樣的工作究竟是什么人是會計應(yīng)該出納的職責(zé)？今天，我們就來研究和探討一下這樣的問題。

什么是收發(fā)票？

我們需要必須明確一下什么是收發(fā)票。收發(fā)票是指公司收不到到供應(yīng)商或客戶發(fā)來的發(fā)票，的或向供應(yīng)商或客戶正在發(fā)送發(fā)票的過程。這樣的過程除了記錄、核對、審查、歸檔等環(huán)節(jié)。

會計和出納的職責(zé)

會計和出納也是會計部門的不重要職位，不過他們的職責(zé)是不同的。會計主要注意專門負責(zé)公司的財務(wù)核算和報表編制，除開賬務(wù)處理、財務(wù)分析、稅務(wù)申報等。而出納則主要全權(quán)負責(zé)公司的現(xiàn)金管理和支付結(jié)算，除開現(xiàn)金收付、銀行存取款、票據(jù)管理等。

收發(fā)票是會計的職責(zé)

依據(jù)什么職責(zé)劃分，收發(fā)票應(yīng)該要是會計的職責(zé)。而且收發(fā)票是財務(wù)核算的一部分，會計要對發(fā)票并且記錄、核對、需要審核等工作，確保公司的賬務(wù)準確無誤。同時，會計還是需要將發(fā)票信息錄入會計軟件，以便于現(xiàn)的賬務(wù)處理和報表編制。

出納在收發(fā)票中的作用

只不過收發(fā)票是會計的職責(zé)，可是出納在其中也有一定的作用。出納需要對通知的發(fā)票參與驗收和核對，確保全發(fā)票的真實性和準確性。同時，出納還要將發(fā)票整理歸檔并妥善保管，以備后續(xù)的審計和網(wǎng)站查詢。

收發(fā)票的流程

收發(fā)票的流程除了200以內(nèi)幾個環(huán)節(jié)：

• 收到發(fā)票
• 驗收和核對發(fā)票
• 將發(fā)票信息錄入會計軟件
• 審核發(fā)票
• 歸檔并妥善保管發(fā)票

收發(fā)票的注意事項

在收發(fā)票的過程中，需要注意以下幾點：

• 確保發(fā)票的真實性和準確性
• 及時將發(fā)票信息錄入會計軟件
• 嚴格審核發(fā)票，避免錯誤和漏洞
• 將發(fā)票歸檔并妥善保管，以備后續(xù)的審計和查詢

收發(fā)票的常見問題

在收發(fā)票的過程中，常見的問題包括：

• 發(fā)票信息不全或不準確
• 發(fā)票與實際交易不符
• 發(fā)票丟失或遺漏
• 發(fā)票重復(fù)開具或重復(fù)收取

如何避免收發(fā)票的問題

為了避免收發(fā)票的問題，我們可以采取以下措施：

• 加強供應(yīng)商和客戶的管理，確保發(fā)票信息的準確性和真實性
• 建立健全的發(fā)票管理制度，規(guī)范收發(fā)票的流程和操作
• 加強內(nèi)部控制，避免發(fā)票重復(fù)開具或重復(fù)收取
• 加強發(fā)票的歸檔和保管，確保發(fā)票的安全和完整性

收發(fā)票是會計的職責(zé)，可是出納在其中也有一定的作用。在收發(fā)票的過程中，要特別注意發(fā)票的真實性和準確性，嚴格審核發(fā)票，將發(fā)票裝訂歸檔并妥善保管。是為盡量避免收發(fā)票的問題，我們是可以結(jié)合供應(yīng)商和客戶的管理，健全完善的發(fā)票管理制度，起到內(nèi)部控制，加強發(fā)票的歸檔和保管。