但是你申報的實際稅款會與你最終結算時支付的金額有所不同。到時候，你的第二次報稅可能就不一樣了。我不知道你們稅務部門的態度是什么。否則，你會自找麻煩。

　　1.結轉本年利潤是指將年度利潤賬戶余額轉入利潤分配。借：本年利潤貸：利潤分配-未分配利潤

　　2.利潤分配是指提取盈余公積金。虧了就不用做這一步了。借：利潤分配-提取法定盈余公積利潤分配-提取任意盈余公積貸：盈余公積-法定盈余公積-任意盈余公積貸：利潤分配-未分配利潤貸：利潤分配-提取法定盈余公積利潤分配-提取任意盈余公積

　　應計工資與實際工資的差額應為12月份應計工資，其余部分應轉回;待處理財產的損益也應根據公司批準的結果結轉至0;最后，我們要結轉今年的利潤;對于軟件，如果是用友，要求結轉年度賬套。