[簡(jiǎn)介]：關(guān)于增值稅報(bào)告的每日稅收復(fù)制步驟，每月有七個(gè)復(fù)制和報(bào)告增值稅的步驟。仍然不清楚的新手會(huì)計(jì)師應(yīng)特別注意！ ！ ！一、接收和購(gòu)買特殊增值稅發(fā)票的企業(yè)的銷售業(yè)務(wù)-在稅收控制系統(tǒng)中簽發(fā)特殊增值稅發(fā)票...

關(guān)于增值稅的日常納稅步驟

每月增值稅復(fù)制和報(bào)告包含七個(gè)步驟。不確定的新手會(huì)計(jì)師應(yīng)該特別注意！ ！ ！

一、特殊增值稅發(fā)票的收據(jù)和購(gòu)買

企業(yè)銷售業(yè)務(wù)-在稅收控制系統(tǒng)中開具增值稅專用發(fā)票（輸出）或普通發(fā)票

每個(gè)月第二天的納稅副本打印發(fā)票系統(tǒng)中的相關(guān)發(fā)票清單-納稅申報(bào)單

“ windows防偽稅控一機(jī)多票子系統(tǒng)”的操作

1、開具增值稅輸出發(fā)票分類

帶有發(fā)票清單的發(fā)票

具有銷售折扣的發(fā)票

正發(fā)票

負(fù)發(fā)票

2、接收和購(gòu)買發(fā)票被讀入發(fā)票系統(tǒng)

3、當(dāng)月發(fā)票無效

4、數(shù)據(jù)備份等

二、如果您本月購(gòu)買原材料，請(qǐng)獲取增值稅發(fā)票

在每月的20號(hào)到月底的前一天，將輸入的發(fā)票輸入到“增值稅納稅申報(bào)系統(tǒng)”-“發(fā)票管理”中，以在線驗(yàn)證增值稅輸入的發(fā)票

具體過程：

在“增值稅納稅申報(bào)系統(tǒng)”中輸入增值稅發(fā)票（輸入）-導(dǎo)出-在線認(rèn)證-下載認(rèn)證結(jié)果-導(dǎo)入納稅申報(bào)系統(tǒng)-錯(cuò)誤的查詢修改-再次導(dǎo)出-在線認(rèn)證-下載認(rèn)證通知書-查詢認(rèn)證結(jié)果-直到認(rèn)證

三、特殊增值稅發(fā)票的核銷和注銷（注：特殊增值稅發(fā)票的使用時(shí)間為兩個(gè)月。如果到期后仍未用完，則必須進(jìn)行核銷并注銷稅務(wù)局）

以下信息應(yīng)隨身攜帶以供驗(yàn)證：

（[一）特殊發(fā)票驗(yàn)證需要以下信息：

1、已購(gòu)買的發(fā)票，包括未使用的空白發(fā)票

2、統(tǒng)一發(fā)票購(gòu)買書

3、稅收控制IC卡

（[二）普通發(fā)票付款需要以下信息：

1、已購(gòu)買的發(fā)票，包括未使用的空白發(fā)票

2、“一般發(fā)票驗(yàn)證時(shí)間表”

3、統(tǒng)一發(fā)票購(gòu)買書

四、通常在月初，在第二次納稅申報(bào)之前提供納稅副本，向稅務(wù)局提供相關(guān)信息

提供的信息如下：

1、復(fù)制帶有聲明所屬月份銷售發(fā)票上的信息的IC卡；

2、使用小容量IC卡的企業(yè)提供了兩個(gè)帶有特殊增值稅發(fā)票輸出數(shù)據(jù)的軟盤（使用大容量IC卡的公司無需提交）；

3、由防偽稅控發(fā)票系統(tǒng)生成的“銷售發(fā)票清單” [具體來說，發(fā)票子系統(tǒng)的Windows版本會(huì)生成摘要表和特殊增值稅發(fā)票的詳細(xì)表，以及DOS版本發(fā)票子系統(tǒng)的生成是存根表。如果由于客觀原因（例如系統(tǒng)故障或盜竊等）而無法從發(fā)票系統(tǒng)生成該發(fā)票，則該公司可以根據(jù)實(shí)際發(fā)票情況并參考格式如實(shí)填寫。開票日期是從數(shù)據(jù)的第一天到該月的最后一個(gè)月；

4、“專用增值稅發(fā)票領(lǐng)取和存放月報(bào)的計(jì)算機(jī)版”（以下簡(jiǎn)稱“領(lǐng)取和存放月報(bào)”）；

5、發(fā)票購(gòu)買和收款書；

6、復(fù)制納稅申報(bào)期當(dāng)月開具的最后一張發(fā)票的正本或副本（以下簡(jiǎn)稱為發(fā)票A），并復(fù)制納稅申報(bào)日下個(gè)月發(fā)行的第一張發(fā)票的正本或副本。納稅申報(bào)期（以下簡(jiǎn)稱為發(fā)票B）），如果公司未開具發(fā)票，則以第一張空白發(fā)票的正本或副本為準(zhǔn)；

7、對(duì)于無效的特殊發(fā)票，必須一起提供所有副本；

8、如果因維修不當(dāng)而導(dǎo)致發(fā)票數(shù)據(jù)丟失，則必須提供維修服務(wù)單位簽發(fā)的《防偽稅收控制設(shè)備故障診斷意見》，并提供有數(shù)據(jù)丟失的原始發(fā)票；

9、如果有空白發(fā)票用于驗(yàn)證（偷工減料是無效的），公司還應(yīng)攜帶原始空白發(fā)票；

10、如果公司有主票機(jī)和單獨(dú)的票務(wù)機(jī)，則每個(gè)票務(wù)發(fā)行機(jī)都需要提供上述信息（每個(gè)票務(wù)機(jī)的信息僅反映該機(jī)的票務(wù)數(shù)據(jù)，并且主號(hào)碼和分機(jī)號(hào)）

注意：請(qǐng)從最近的代理機(jī)構(gòu)的稅務(wù)服務(wù)處獲取相關(guān)表格。所有副本必須加蓋公章，并寫上“此副本與原件一致”字樣。信息副本以A4紙格式統(tǒng)一使用。

五、復(fù)制稅收后，準(zhǔn)備在線納稅申報(bào)

1、將增值稅發(fā)票輸出數(shù)據(jù)導(dǎo)出到“防偽稅控一機(jī)多發(fā)票發(fā)票子系統(tǒng)”中，將其導(dǎo)入“增值稅納稅申報(bào)系統(tǒng)”

具體過程是：登錄單機(jī)多發(fā)票開發(fā)子系統(tǒng)，然后單擊“發(fā)票查詢”按鈕。

2、選擇需要導(dǎo)入的當(dāng)前發(fā)票的對(duì)應(yīng)月份。如果當(dāng)前需要輸入12月的發(fā)票數(shù)據(jù)，請(qǐng)選擇“今年12月”，然后按“確定”按鈕。

學(xué)不同的會(huì)計(jì)課程，詳情會(huì)有所差異，為了精準(zhǔn)快速的解決您的問題，建議您向老師說明詳細(xì)情況，1對(duì)1解決您的實(shí)際問題。